Marruecos lanza ofensiva contra empresas fantasma para combatir fraude fiscal

Mal momento para las empresas inactivas. Los servicios de control y recaudación les han enviado avisos sorpresa para que regularicen su situación fiscal y jurídica, a través de la presentación de declaraciones de cese de actividad, de conformidad con las disposiciones de los artículos 228 bis y 229 del Código General de Impuestos. La mayoría de estos avisos se han enviado a establecimientos domiciliados a lo largo del eje Rabat-Casablanca, sobre la base de una lista preliminar cuidadosamente elaborada por dichos servicios, dirigida a empresas inactivas que presentan altos riesgos relacionados con la producción y promoción de facturas falsificadas, según informan fuentes de Hespress.

Estas empresas tienen solo 30 días a partir de la fecha de recepción de los avisos para presentar una declaración de cese de actividad, con el fin de ser inscritas en el registro de establecimientos inactivos y detener el procedimiento de imposición de oficio en su contra. Los "inspectores de impuestos han decidido pasar de la zanahoria al palo en su tratamiento de ciertas empresas, de las que se ha demostrado que han realizado operaciones y reanudado su actividad imponible después de su inscripción en el registro de establecimientos inactivos", han afirmado las mismas fuentes, añadiendo que estas empresas serán dadas de baja de este registro e impuestas de oficio sin notificación previa, con aplicación de multas diarias en caso de negativa a proporcionar documentos contables o someterse a un control fiscal.

Existe una coordinación entre los elementos del control fiscal regional y el servicio de seguimiento de asuntos jurídicos, dependiente del departamento de litigios de la Dirección General de Impuestos, para transferir los expedientes de las empresas "inactivas" que se dedican a la producción y promoción de facturas falsificadas, con el fin de remitirlos a los servicios de la fiscalía de los tribunales del reino. Estos expedientes han ido acompañados de solicitudes de acciones judiciales dirigidas contra gerentes, contables, intermediarios y "corredores" implicados en transacciones que han hecho perder al Tesoro ingresos fiscales por varios miles de millones, mediante la venta de facturas falsas a empresas a cambio de comisiones que superan el 3%.

El número de empresas inactivas asciende a aproximadamente 300.000, según las mismas fuentes, que añaden que estas empresas han contribuido a la difusión de facturas falsificadas por un valor cercano a los 60.000 millones de dírhams.