Hacienda marroquí destapa fraude fiscal en éxodo empresarial hacia Rabat-Casablanca

Todo comenzó con las solicitudes de traslado de la sede social presentadas ante los servicios centrales de control de la Dirección General de Impuestos (DGI) por varias pequeñas y medianas empresas que operan principalmente en los sectores de la construcción, obras públicas, restauración e informática, que han decidido migrar desde las regiones de Souss-Massa, Drâa-Tafilalet, Oriental y Tanger-Tetuán-Al Hoceima hacia el eje Rabat-Casablanca. La DGI encargó a los equipos regionales de control verificar y auditar la situación fiscal de estas empresas.

Las operaciones de auditoría revelaron irregularidades y contradicciones en los ingresos y gastos, así como declaraciones crónicas de déficit incompatibles con el volumen de los contratos y pedidos públicos de los que se han beneficiado las empresas en cuestión, según informan fuentes de Hespress. Estas empresas tuvieron que explicar las solicitudes de traslado de su sede social, alegando una disminución de las oportunidades comerciales y una concentración de los proyectos principalmente en el eje Rabat-Casablanca, a pesar de haber aceptado todas las condiciones estipuladas en los pliegos de condiciones sin ninguna reserva, particularmente en lo que respecta a los gastos adicionales relacionados con el desplazamiento.

Además, las disposiciones del artículo 149 del Código General de Impuestos obligan a los establecimientos sujetos a esta obligación, ya sean contribuyentes o no, a informar a la administración fiscal de cualquier traslado de su sede social, de su establecimiento principal o de su establecimiento principal ubicado en Marruecos, y de cualquier cambio en la ubicación de dicho establecimiento o sede principal, mediante carta certificada con acuse de recibo, entrega directa contra recibo o presentando una declaración según un modelo tipo elaborado por la administración, todo ello en un plazo máximo de 30 días.

Los inspectores fiscales también descubrieron que las empresas en cuestión se apoyan en pequeñas empresas propiedad de familiares, conocidos o trabajadores autónomos para ejecutar contratos y pedidos públicos en regiones alejadas de donde se encuentran sus sedes sociales. Varias empresas han optado por la solución de trasladar su sede social para eludir estas dificultades, añadieron las mismas fuentes.